Định nghĩa của dòng tiền ròng là gì?
Là sự khác biệt giữa tiền mặt trong và ngoài của một công ty trong một khoảng thời gian kiếm tiền nhất định. Một doanh nghiệp có dòng tiền dương khi đó là tiền mặt dư thừa sau khi thanh toán tất cả các chi phí hoạt động và thanh toán nợ. Ngược lại, sẽ có dòng tiền âm nếu bạn có nhiều chi phí nhiều hơn thu nhập.
Tất cả các hoạt động kinh tế và tài chính của một công ty được trình bày dưới dạng dòng tiền ròng, tức là mối liên hệ giữa thu nhập và chi phí được tạo ra bởi tất cả các công việc.
Đưa ra bất kỳ quyết định nào liên quan đến khả năng đầu tư vốn là một bước quan trọng trong công việc của bất kỳ công ty hiện đại nào.
Bởi vì để sử dụng hiệu quả vốn có sẵn và có được lợi tức đầu tư cao nhất có thể, bạn muốn tiến hành phân tích chi tiết các dòng vốn hiệu quả để thực hiện các kế hoạch, dự án và hoạt động phát triển.
Cách tính dòng tiền ròng cho doanh nghiệp
Công thức:
- Dòng tiền ròng = dòng tiền – dòng ra
- Dòng tiền ròng = CFO + CFI + CFF
Ví dụ 2: Nếu doanh nghiệp của ABC có 250.000 đô la tiền mặt và 150.000 đô la tận dụng tối đa quý chính của năm tài chính, hãy để tiền mặt trực tuyến bằng 100.000.000 đô la. Điều này thường được coi là thu nhập tích cực. Nếu họ lặp lại kết quả này trong suốt bốn quý của năm, họ có thể có giá trị ròng hàng năm là 400.000 đô la.
Thu nhập ròng (Q1) = 250.000 USD – 150.000 USD = 100.000 USD
Thu nhập ròng (Năm tài chính) = 100.000 usd x 4 = 400.000 USD
Thu nhập ròng có quan trọng không?
Một trong những số liệu quan trọng nhất đối với một doanh nghiệp, thu nhập ròng giúp quy mô kinh doanh trong khi vẫn đảm bảo hoạt động hàng ngày suôn sẻ. Các doanh nghiệp có thể sử dụng thu nhập để phát triển sản phẩm, nỗ lực tiếp thị, đầu tư vào công nghệ, mua cổ phiếu hoặc cổ tức, trả hết nợ hoặc cải thiện lợi ích của nhân viên.
Các giám đốc điều hành doanh nghiệp sử dụng dữ liệu này để đưa ra quyết định về dài hạn của doanh nghiệp của họ. Theo thời gian, một doanh nghiệp không có thu nhập ròng tích cực sẽ thất bại.
Cập nhật tin tài chính tại: https://bo.com.vn/